(취소 불가능한 트러스트를 사용해 거주 집을 지키는 이슈에 있어서 합당한지 알아보는 기고입니다) 상속계획 상담을 하다 보면 집을 보호하기 위해 취소 불가능한 신탁(irrevocable trust)을 만들고 싶다는 고객들이 많다. 특히 소송이나 채권자 문제로부터 집을 지킬 수 있는지를 걱정하는 경우가 많다. 그러나 [...]

장애가 있는 자녀를 위한 Special Needs Trust, 꼭 별도로 만들어야 할까요? 장애가 있는 자녀를 둔 부모님들이 상속계획을 준비하면서 가장 많이 하는 질문 중 하나는 장애가 있는 자녀에게 재산을 남기면 생활보조금 (SSI)이나 메디칼 (Medi-Cal) 같은 정부 혜택을 계속 받을 수 [...]

상속 계획 상담을 하다 보면 "트러스트도 만들었고 집 명의에도 제 이름이 들어가 있으니 이제 걱정할 게 없겠죠?"라고 말씀하시는 분들을 자주 만난다. 그런데 의외로 이런 생각이 예상치 못한 문제를 만드는 경우가 있다. 특히 부동산 명의를 트러스트와 개인 이름으로 함께 조인트 [...]

오래된 리빙트러스트, 다시 점검해야 하는 이유 (오래전에 만든 리빙트러스트에 문제점을 설명하는 기고입니다) 많은 한인 가정들이 10년, 20년 전쯤 리빙트러스트(Living Trust)를 만들어 두고 안심하며 살아간다. 실제로 리빙트러스트는 상속검인(Probate)을 피하고 가족들에게 큰 도움을 줄 수 있는 중요한 준비다. 하지만 문제는 시간이 [...]

미국에서 생활하다 보면 ‘상속’이나 ‘유언장’에 대한 준비는 어느 정도 익숙해져 있지만, 그보다 더 기본적이면서도 중요한 서류인 ‘위임장(Power of Attorney)’은 상대적으로 간과되는 경우가 많다. 그러나 실제로는 상속보다 먼저 준비되어야 할 문서가 바로 위임장이다. 위임장은 본인이 의사 결정을 할 수 없는 [...]

캘리포니아의 재산세 제도는 주택을 처음 구입했을 당시의 가격을 기준으로 과세되고, 이후에는 연간 소폭만 상승하는 구조를 가진다. 이 때문에 오래 전에 집을 구입한 사람일수록 현재 시세와 비교해 매우 낮은 재산세를 부담하는 경우가 많다. 그러나 일반적으로 새로운 주택을 구입하게 되면 해당 [...]